Entwurf des NKF-Gesamtabschlusses zum 31.12.2023

Die Berichtsvorlage 14/1880 der Verbandsversammlung befasst sich mit dem Entwurf des NKF-Gesamtabschlusses zum 31. Dezember 2023. Der Entwurf soll von der Verbandsversammlung zur Kenntnis genommen und zur Prüfung sowie zur Erstellung eines Schlussberichtes an den Rechnungsprüfungsausschuss überwiesen werden. Der Abschluss weist einen Jahresüberschuss von 40,8 Millionen Euro aus, was einer Steigerung von 27,6 Millionen Euro gegenüber dem Vorjahr entspricht. Die Bilanzsumme beläuft sich auf rund 1,08 Milliarden Euro, während das Eigenkapital im Gesamtkonzern um etwa 43 Millionen Euro auf 232,1 Millionen Euro gestiegen ist. Der Konsolidierungskreis umfasst den Regionalverband Ruhr sowie die Gesellschaften AGR Abfallentsorgungs-Gesellschaft Ruhrgebiet mbH, RVR Ruhr Grün und die Freizeitgesellschaft Metropole Ruhr mbH.

Zudem enthält die Vorlage eine detaillierte finanzielle Darstellung der Kostenstelle und des Kostenträgers in Form eines Teilergebnisplans und eines Teilfinanzplans für die Haushaltsjahre 2025 bis 2028. Die Aufstellung umfasst Erträge, Personal- und Sachaufwendungen sowie Abschreibungen und einen Zinsaufwand von 6 Prozent pro Jahr auf den investiven Eigenanteil. Ein Vergleich der aktuellen Werte mit den Veranschlagungen des Haushaltsplans weist Abweichungen aus, die eine Nachveranschlagung oder Deckung erforderlich machen können. Die Vorlage thematisiert zudem die Notwendigkeit einer überplanmäßigen Mittelbereitstellung sowie die Bilanzierung von Veräußerungsergebnissen. Ein durchgeführter Klima-Check ergab keine klimarelevanten Auswirkungen oder einen Mehraufwand durch Alternativvorschläge.