Projekt- und Finanzberichtswesen zum 31.08.2022

Die Berichtsvorlage 14/0833 des Verbandsausschusses befasst sich mit dem Projekt- und Finanzberichtswesen des Regionalverbands Ruhr zum Stichtag 31.08.2022. Die Vorlage dient der Kenntnisnahme der aktuellen Ergebnisse durch den Verbandsausschuss.

Die Ergebnisprognose für das Haushaltsjahr 2022 zeigt eine erwartete Verbesserung der laufenden Verwaltungstätigkeit um etwa 4,9 Millionen Euro. Diese Entwicklung resultiert aus Minderaufwendungen in Höhe von circa 10,2 Millionen Euro und Mindererträgen von etwa 5,3 Millionen Euro. Unter Berücksichtigung außerordentlicher Erträge, die aus der COVID-19-Pandemie und dem Ukraine-Krieg resultieren, wird ein prognostiziertes Jahresergebnis von circa -1,3 Millionen Euro erwartet. Dies entspricht einer Verbesserung von etwa 5,5 Millionen Euro gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz. In der Investitionsprognose wird zudem eine Saldoverbesserung um circa 16,9 Millionen Euro prognostiziert. Die finanziellen Auswirkungen der Pandemie und des Ukraine-Kriegs werden dabei als außerordentliche Erträge isoliert dargestellt.

Der vorliegende Teilfinanzplan umfasst die Jahre 2023 bis 2026 und gliedert sich in Einzahlungen, Auszahlungen sowie die Summe des Eigenanteils. Die Vorlage führt die im Haushaltsplan veranschlagten Werte sowie etwaige Abweichungen auf, wobei positive Abweichungen eine Nachveranschlagung oder Deckung erfordern. Es wird zwischen Haushaltsverbesserungen, Haushaltsneutralität und Haushaltsverschlechterungen unterschieden. Die Bilanzierung berücksichtigt mögliche Veräußerungsgewinne oder -verlust gemäß den geltenden kommunalen Verwaltungsvorschriften.