Projekt- und Finanzberichtswesen zum 31.05.2022

Die Berichtsvorlage mit der Nummer 14/0730 befasst sich mit dem Projekt- und Finanzberichtswesen zum Stichtag 31. Mai 2022. Der Verbandsausschuss wird gebeten, diesen Bericht zur Kenntnis zu nehmen.

Der Inhalt der Vorlage umfasst die Darstellung von Teilergebnisplänen sowie Teilfinanzplänen für die Haushaltsjahre 2023 bis 2026 und darüber hinaus. Dabei werden verschiedene Kostenstellen und Kostenträger betrachtet. Die Dokumentation sieht einen Vergleich zwischen den aktuellen Werten bei Erträgen, Personalaufwendungen, Sachaufwendungen sowie Abschreibungen und Zinsaufwand und den im Haushaltsplan veranschlagten Beträgen vor.

Des Weiteren werden die Auswirkungen auf die Finanzplanung erläutert, indem Einzahlungen und Auszahlungen gegenübergestellt werden. Die Vorlage thematisiert zudem mögliche haushaltsmäßige Folgen, wie etwa die Notwendigkeit von Nachveranschlagungen oder eine Haushaltsneutralität. Ein weiterer Bestandteil des Berichts ist die Betrachtung der Bilanz, insbesondere im Hinblick auf potenzielle finanzielle Auswirkungen durch Veräußerungsgewinne oder -verluste gemäß den kommunalen Verwaltungsvorschriften.