Projekt- und Finanzberichtswesen zum 30.09.2026

Die Berichtsvorlage 15/0569 zum Projekt- und Finanzberichtswesen mit dem Stichtag 30.09.2026 enthält die Ergebnis- und Investitionsprognose für das Haushaltsjahr 2026. Im Ergebnishaushalt wird eine Verbesserung des Jahresergebnisses nach Abzug des globalen Minderaufwands um etwa 1.514 T€ prognostiziert. Diese Entwicklung ergibt sich aus erwarteten Mehrerträgen von rund 7.710 T€ und Mehraufwendungen von rund 3.545 T€. Innerhalb der Strategiefelder zeigt sich ein Minderbedarf im Bereich Querschnitt von circa 3.737 T€, während in den Bereichen Tourismus/Freizeit und Umwelt/Grüne Infrastruktur ein Mehrbedarf von jeweils rund 792 T€ beziehungsweise 630 T€ verzeichnet wird. Im Investitionsbereich wird eine Saldoverbesserung um rund 3.121 T€ erwartet.

Der vorliegende Bericht umfasst zudem einen Teilfinanzplan für die Jahre 2027 bis 2030, der Einzahlungen, Auszahlungen sowie den Eigenanteil darstellt und Vergleiche zwischen der Veranschlagung im Haushaltsplan und tatsächlichen Abweichungen zieht. Die Vorlage beschreibt die Auswirkungen auf den Haushalt, wobei zwischen Haushaltsverbesserungen, Haushaltsneutralität und Haushaltsverschlechterungen durch Mittelbereitstellung unterschieden wird. Eine Bilanzprüfung untersucht mögliche Veräußerungsgewinne oder -verluste gemäß den kommunalen Verwaltungsvorschriften. Ein durchgeführter Klima-Check dokumentiert die Vorhandensein oder das Fehlen klimarelevanter Auswirkungen sowie etwaige Mehraufwände bei Alternativvorschlägen. Die Vorlage dient dem Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen, dem Verbandsausschuss sowie der Verbandsversammlung zur Kenntnahme.